宣城市妇联2019年度部门决算

2020年9月

目  录

第一部分 宣城市妇联概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 宣城市妇联2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 宣城市妇联2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

宣城市妇联2019年度部门决算情况

第一部分 宣城市妇联概况

一、部门职责

市妇联是市委领导下的全市各族各界妇女的群众团体组织，是市委、市政府联系全市妇女群众的桥梁和纽带。市妇联机关的主要职能是：

（一）坚持正确的政治方向，团结、教育全市各族各界妇女以及各类妇女组织同党中央在思想上、政治上、行动上保持高度一致。

（二）紧密围绕市委、市政府的工作中心，团结、动员、组织妇女群众投身“四个全面”建设，开发妇女人力资源，提升妇女综合素质，促进经济发展和社会进步。

（三）宣传马克思主义妇女观和男女平等基本国策，教育、引导妇女群众树立正确的世界观、人生观、价值观，弘扬“自尊、自信、自立、自强”精神，积极推动和开展对妇女的科技文化及生产劳动技能教育，全面提高妇女实践能力。

（四）代表妇女积极参与国家和社会事务的民主管理和民主监督；关注并加强研究涉及妇女切身利益的热点、难点问题，及时向市委、市政府反映社情民意，提出对策建议。

（五）参与有关妇女儿童政策和法规草案的拟订，从源头上强化维护妇女儿童合法权益工作。

（六）坚持为妇女儿童服务，为基层服务，加强与社会各界的联系，协调推动全社会为妇女儿童办实事、做好事。

（七）指导县级妇联依据《中华全国妇女联合会章程》开展工作；联系团体会员并给予工作指导。

（八）加强联谊，巩固和扩大各族各界妇女的大团结。

（九）负责市政府妇女儿童工作委员会办公室的工作。

（十）承担市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，宣城市妇联2019年度部门决算为本级决算决算。

纳入宣城市妇联2019年度部门决算编制范围的二级单位共0个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	市妇联本级

第二部分 宣城市妇联2019年度部门决算表

收入支出决算总表

				公开01表
部门：宣城市妇联				金额单位：万元
收入			支出
项 目		金额	项目		金额
栏 次
一、一般公共预算财政拨款收入		677.85	一、一般公共服务支出		675.87
二、政府性基金预算财政拨款收入			二、外交支出
三、上级补助收入			三、国防支出
四、事业收入			四、公共安全支出
五、经营收入			五、教育支出
六、附属单位上缴收入			六、科学技术支出
七、其他收入			七、文化旅游体育与传媒支出
			八、社会保障和就业支出		1.98
			九、卫生健康支出
			十、节能环保支出
			十一、城乡社区支出
			十二、农林水支出
			十三、交通运输支出
			十四、资源勘探信息等支出
			十五、商业服务业等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地区支出
			十八、自然资源海洋气象等支出
			十九、住房保障支出
			二十、粮油物资储备支出
			二十一、灾害防治及应急管理支出
			二十二、其他支出
			二十三、债务还本支出
			二十四、债务付息支出
本年收入合计		677.85	本年支出合计		677.85
用事业基金弥补收支差额			结余分配
年初结转和结余			年末结转和结余
总计		677.85	总计		677.85

收入决算表

                                             

								公开02表
部门：市妇联								金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营 收入		附属单位上缴收入	其他 收入
支出功能分类科目编码	科目名称
					小计	其中：教育 收费
	合计	677.85	677.85
201	一般公共服务支出	675.87	675.87
20129	群众团体事务	675.87	675.87
2012901	行政运行	384.57	384.57
2012999	其他群团事务支出	291.29	291.29
208	社会保障和就业支出	1.98	1.98
20805	行政事业单位离退休	1.64	1.64
2080501	归口管理的行政单位离退休	1.64	1.64
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.34	0.34
2082701	财政对失业保险基金的补助	0.02	0.02
2082703	财政对生育保险基金的补助	0.32	0.32

支出决算表

											公开03表
部门：市妇联											金额单位：万元
项目							本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码				科目名称
类	款		项	合计			677.85	217.05	460.79
201				一般公共服务支出			675.87	215.07	460.79
20129				群众团体事务			675.87	215.07	460.79
2012901				行政运行			384.57	215.07	169.5
2012999				其他群团事务支出			291.29	0	291.29
208				社会保障和就业支出			1.98	1.98	0
20805				行政事业单位离退休			1.64	1.64	0
2080501				归口管理的行政单位离退休			1.64	1.64	0
20827				财政对其他社会保险基金的补助			0.34	0.34	0
2082701				财政对失业保险基金的补助			0.02	0.02	0
2082703				财政对生育保险基金的补助			0.32	0.32	0

财政拨款收入支出决算总表

						公开04表
部门：市妇联						金额单位：万元
收入				支出
项    目			金额	项目	一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款		677.85		一、一般公共服务支出	6,75.87
二、政府性基金预算财政拨款				二、外交支出
				三、国防支出
				四、公共安全支出
				五、教育支出
				六、科学技术支出
				七、文化旅游体育与传媒支出
				八、社会保障和就业支出	1.98
				九、卫生健康支出
				十、节能环保支出
				十一、城乡社区支出
				十二、农林水支出
				十三、交通运输支出
				十四、资源勘探信息等支出
				十五、商业服务业等支出
				十六、金融支出
				十七、援助其他地区支出
				十八、自然资源海洋气象等支出
				十九、住房保障支出
				二十、粮油物资储备支出
				二十一、灾害防治及应急管理支出
				二十二、其他支出
				二十三、债务还本支出
				二十四、债务付息支出
本年收入合计		677.85		本年支出合计	677.85
年初财政拨款结转和结余				年末财政拨款结转和结余
一般公共预算财政拨款
政府性基金预算财政拨款
总计		677.85		总计	677.85

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

																			公开05表
部门：市妇联																			金额单位：万元
科目编码			科目名称	年初结转和结余					本年收入				本年支出					年末结转和结余
				合计	基本支出结转		项目支出结转和结余		合计	基本支出		项目支出	合计		基本支出		项目支出	合计		基本支出结转	项目支出结转和结余
																					项目支出结转	项目支出结余
			合计	0	0		0		677.85	217.05		460.79	677.85		217.05		460.79	0		0	0	0
201			一般公共服务支出	0	0		0		675.87	215.07		460.79	675.87		215.07		460.79	0		0	0	0
20129			群众团体事务	0	0		0		675.87	215.07		460.79	675.87		215.07		460.79	0		0	0	0
2012901			行政运行	0	0		0		384.57	215.07		169.5	384.57		215.07		169.5	0		0	0	0
2012999			其他群团事务支出	0	0		0		291.29	0		291.29	291.29		0		291.29	0		0	0	0
208			社会保障和就业支出	0	0		0		1.98	1.98		0	1.98		1.98		0	0		0	0	0
20805			行政事业单位离退休	0	0		0		1.64	1.64		0	1.64		1.64		0	0		0	0	0
2080501			归口管理的行政单位离退休	0	0		0		1.64	1.64		0	1.64		1.64		0	0		0	0	0
20827			财政对其他社会保险基金的补助	0	0		0		0.34	0.34		0	0.34		0.34		0	0		0	0	0
2082701			财政对失业保险基金的补助	0	0		0		0.02	0.02		0	0.02		0.02		0	0		0	0	0
2082703			财政对生育保险基金的补助	0	0		0		0.32	0.32		0	0.32		0.32		0	0		0	0	0

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

								公开06表
部门：市妇联								金额单位：万元
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数		科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	188.88	302	商品和服务支出	27.23		307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	48.89	30201	办公费	1.57		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	40.87	30202	印刷费	1.97		30702	国外债务付息
30103	奖金	53.79	30203	咨询费	0		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费	4.92	30204	手续费	0		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	0	30205	水费	0.12		310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险费	9.4	30206	电费	0.88		31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	4.7	30207	邮电费	3.7		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	5.24	30208	取暖费	0		31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴费	0	30209	物业管理费	0.65		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	1.84	30211	差旅费	0.41		31006	大型修缮
30113	住房公积金	14.91	30212	因公出国（境）费用	0		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费	0	30213	维修（护）费	0		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	4.32	30214	租赁费	0		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	0.94	30215	会议费	0.63		31010	安置补助
30301	离休费	0	30216	培训费	0.68		31011	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费	0.89	30217	公务招待费	1.69		31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费	0	30218	专用材料费	0		31013	公务用车购置
30304	抚恤金	0	30224	被装购置费	0		31019	其他交通工具购置
30305	生活补助	0	30225	专用燃料费	0		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费	0	30226	劳务费	0.02		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助	0	30227	委托业务费	0		31099	其他资本性支出
30308	助学金	0	30228	工会经费	1.52		312	对企业补助
30309	奖励金	0.05	30229	福利费			31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴	0	30231	公务用车运行维护费	0		31203	政府投资基金股权投资
30399	对其他个人和家庭的补助支出		30239	其他交通费用	12.83		31204	费用补贴
			30240	税金及附加费用	0.11		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	0.47		31299	其他对企业补助
							399	其他支出
							39906	赠与
							39907	国家赔偿费用支出
							39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
							39999	其他支出
人员经费合计		189.82	公用经费合计						27.23

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                  公开07表

部门：市妇联

单位：万元

科目编码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

项目支出结转

项目支出结余

类

款

项

合计

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

注：本部门没有政府性基金收入和支出，故本表无数据。

第三部分 宣城市妇联2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计677.85万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计677.85万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年相比，收、支总计各增加238.55万元，增长54.3%，主要原因：一是人员经费增加，在职及退休人员按照政策规定增加津补贴工资、住房公积金等基本支出预算增加；二是省转移支付资金省妇女创业项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计677.85万元，其中：财政拨款收入677.85万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计677.85万元，其中：基本支出217.05万元，占32.02%；项目支出460.79万元，占67.98%；经营支出0万元，占0%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计677.85万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计677.85万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加238.55万元，增长54.3%，一是人员经费增加，在职及退休人员按照政策规定增加津补贴工资、住房公积金等基本支出预算增加；二是省转移支付资金省妇女创业项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入677.85万元，占本年收入的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加238.55万元，增长54.3%。主要原因：一是人员经费增加，在职及退休人员按照政策规定增加津补贴工资、住房公积金等基本支出预算增加；二是省转移支付资金省妇女创业项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出677.85万元，占本年支出的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加238.55万元，增长54.3%。主要原因：一是人员经费增加，在职及退休人员按照政策规定增加津补贴工资、住房公积金等基本支出预算增加；二是省转移支付资金省妇女创业项目经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出677.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出675.87万元，占99.71%;社会保障和就业（类）支出1.98万元，占0.29%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为344.36万元，支出决算为677.85万元，完成年初预算的197%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员增资和追加一次性工作奖励支出；二是省转移支付资金妇女创业项目、市妇女创业项目、特困救助等项目经费增加。其中:基本支出217.05万元，占32.02%；项目支出460.79万元，占67.98%。具体情况如下： 

1. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（群众团体事务）（项）。年初预算为342.72万元，支出决算为384.57万元，完成年初预算的112%，决算数大于预算数的主要原因是人员增资和追加一次性工作奖励支出。

2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群团事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 291.29万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加市妇女创业项目、特困救助等项目经费。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为1.67万元，支出决算为1.64万元，完成年初预算的98.2%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员公用经费由结余。

4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助(项)年初预算为0万元，支出决算为0.02万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加财政对失业保险基金的补助项目预算。

5.社会保障和就业支出（类） 财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助(项)年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加财政对生育保险基金的补助项目预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出217.05万元，其中：人员经费189.82万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费27.23万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

宣城市妇联没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，宣城市妇联机关运行经费支出27.23万元，比2018年减少3.28万元，下降12%，主要原因是厉行节约，严控机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，宣城市妇联政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，宣城市妇联共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2019年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共9个项目，涉及资金197万元，占项目预算总额的42.75%。从评价情况看，各项目按照年初计划组织实施，达到了预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果(市妇女创业就业扶持项目）

宣城市妇联在2019年度部门决算中公开“市妇女创业就业扶持”项目1个绩效自评结果。

市妇女创业就业扶持项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，市妇女创业就业扶持项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。主要产出和效果：通过项目实施，拓宽妇女致富渠道，提升妇女致富能力，有助于转型发展，为统筹城乡发展十分有益；各项目点面貌焕然一新，广大妇女群众的精神文化生活得到极大丰富，低碳环保生活理念进一步树立，基层妇联组织的战斗力和凝聚力进一步增强，项目品牌效益凸显；各项目点在自身发展的同时，积极带动身边妇女一起创业就业，抱团取暖、团结合作、共同发展，增强示范辐射能力。

发现的主要问题：部分项目点实施成效不明显，在发挥示范带动方面作用有待进一步提升。下一步改进措施：合理安排项目资金使用方向，以提高产业示范带动作用，促进农村妇女创业增收，提升妇女创业就业能力。

公开上述项目的绩效自评表。

项目名称		市妇联妇女创业扶持项目
主管部门		宣城市妇联				实施单位	宣城市妇联
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额		30万元	30万元	30万元	10	100%		10
		其中：当年财政拨款		30万元	30万元	30万元
		上年结转资金					—			—
		其他资金					—			—
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	为助推女性创业，本着“公开、公平、公正”和“做大做强”原则，以县市区及市直为单位，打造“一县一品”妇女创业项目。					项目按计划实施，100万项目资金专款专用，项目完成后达到预期目标。
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		年度 指标值	实际 完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	实施项目个数		5	5	10	10
			实施项目类型		3	3	5	5
		质量指标	完成年初设定目标		全面完成	全面完成	5	5
		时效指标	项目完成进度		2019年11月底前完成	2019年11月底已完成	20	20
		成本指标	项目成本控制		专款专用，严格做到专项资金支出合法、使用合规。	专款专用，严格做到专项资金支出合法、使用合规。	10	10
	效益指标	经济效益 指标	提高女性创业收入		70万元	70万元	10	10
		社会效益 指标	带动妇女就业		100人	130人	10	10
		可持续影响指标	鼓励妇女自主创业、居家就业		提升妇女 创业信心	提升妇女 创业信心	10	10
	满意度 指标	服务对象满意度指标	企业满意度		100%	100%	5	5
			就业人口满意度		100%	100%	5	5
总分							100	100

3.部门评价项目绩效评价结果。《市妇女创业就业扶持项目绩效评价报告》

市妇联女性创业扶持专项资金项目

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目背景。

为助力妇女自主创业、居家就业，2019年市妇联择优选择实施市级妇女创业项目5个（徽姑娘农家乐 3个，徽姑娘电子商务1个，徽姑娘家庭农场 1个）。

（二）项目目标。

一是通过项目实施，拓宽妇女致富渠道，提升妇女致富能力，有助于转型发展，为统筹城乡发展十分有益。二是各项目点面貌焕然一新，广大妇女群众的精神文化生活得到极大丰富，低碳环保生活理念进一步树立，基层妇联组织的战斗力和凝聚力进一步增强，项目品牌效益凸显。三是各项目点在自身发展的同时，积极带动身边妇女一起创业就业，抱团取暖、团结合作、共同发展，增强示范辐射能力。

（三）主要内容及预算支出情况。

5个市级妇女创业项目于2019年11月底前，按照既定计划全部建设完成。市妇联在规定时间内将30万项目资金拨付到位，并按照“专款专用、真实客观、监督问效”的原则对资金的使用、管理进行明确要求。各县市区妇联及项目点均能做到专款专用，支出合法、使用合规。

二、绩效评价情况及评价结论

（一）评价范围和目的。安徽同盛会计事务所对2019年度市妇联5个市级项目进行审计。对妇女创业专项工作的效率性、效益性进行客观的评判。

（二）评价指标体系。决策指标20分（项目立项6分、绩效目标6分、资金投入8分），管理指标20分（资金管理12分、组织实施8分），产出指标35分（产出数量15分、产出时效20分），效果指标25分（项目效益25分）。

（三）评价方法及实施。委托第三方安徽同盛会计师事务所对2019年5个市级项目进行评估，项目合格率为100%。

1.项目资金专款专用。市妇联根据全市2019年市项目申报审批实际，30万项目资金及时拨付到位，县（市、区）根据本地实际，严格按照报账制管理办法，资金专款专用，无截留、挤占、挪用情况，项目支出按照预算编制的支出内容执行。

2.成立各级工作小组。市县乡三级均及时成立项目工作领导小组，负责项目的综合协调、督查指导工作。同时，各项目实施单位均成立项目工作小组，确定专人负责项目的具体实施。

3.组织第三方测评验收。邀请安徽同盛会计师事务所有限公司通过实地查看、审阅项目文件、查阅账务资料等情况进行评估，对5个市级项目分别撰写专业评估报告。

（四）评价结论。依据宣城市财政局关于印发《关于宣城市妇女创业扶持项目资金使用管理的实施办法》（财行〔2017〕426号）文件精神，2019年妇女创业专项资金项目绩效评价复评得分为优。

三、绩效评价指标完成情况

（一）一级指标：决策指标20分

1.二级指标项目立项6分：（1）三级指标：立项依据充分性3分：项目立项目符合《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号得1分；项目立项与妇联部门职责相符，属于部门履职所需得1分；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复得1分；（2）三级指标：立项程序规范性3分：项目按照《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号）申请设立得1分；项目实施前结合本地实际召开会议研究讨论以集体决策形式作出相关决定得1分；项目实施前征得财政部门认可得1 分。

2.二级指标绩效目标6分：（1）三级指标：绩效目标合理性3分：项目绩效目标符合《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号）得2 分；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配得1 分。（2）三级指标：绩效指标明确性3分：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标得1分；将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标通过清晰、可衡量的指标值予以体现得1分；与项目目标任务数或计划数相对应得1分。

3.二级指标资金投入8分：（1）三级指标：预算编制科学性4分：预算编制经过财政部门审核得1分；预算内容与项目内容匹配得1分；预算额度测算依据《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号），按照文件规定标准编制得1分；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配得1分；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配得1分。（2）三级指标：资金分配合理性4分：预算资金依据《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号）执行得2分；资金额度与项目实施县市区实际相适应得2分。

（二）一级指标：管理指标分析20分

 1.二级指标：资金管理12分：（1）三级指标：资金到位率4分：实际到位资金：年度内妇女创业项目资金到位得2分；资金率到位：据实拨付得2分。（2）三级指标：预算执行率4分；妇女创业扶持资金按计划执行得2分 ；妇女创业扶持资金及时拨付至创业项目点得2分。（3）三级指标：资金使用合规性4分：符合国家财经法规和财务管理制度得1分；资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；符合项目预算批复的用途（1分）；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。  

    2.二级指标：组织实施8分。（1）三级指标：管理制度健全性4分：制定或具有项目资金管理使用办法得2分；健全政主导 、妇联牵头、有关部门配合妇女创业扶持工作协调机制、建立考核机制得2分。（2）三级指标：制度执行有效性 4分：遵守制定的管理制度得2分；绩效评价报告、妇女创业扶持项目申报等资料齐全并及时归档得2分。                            

（三）一级指标：产出指标分析35分。

1.二级指标：产出数量15分，三级指标：实际完成率15分：实际完成率=（实际完成扶持项目数/计划完成扶持项目数）×100%得5分；实际完成数：年度内项目实际完成的妇女创业扶持项目数得5分；计划完成数：项目绩效目标确定的年度内计划完成的妇女创业扶持项目数得5分。 

    2.二级指标：产出时效20分。三级指标：完成及时性20分： 实际完成时间：完成该项目实际所耗用的时间得10分；计划完成时间：按照《关于宣城市妇女创业扶持资金使用管理的实施意见》（财行〔2017〕426号），完成该项目所需的时间得10分。

    （四）一级指标：效果指标分析25分：

    二级指标：项目效益（25分）。三级指标：社会效益10分：通过实地调查，项目实施得到了社会各界好评情况得10分。三级指标：可持续影响10分：项目实施得到了社会和广大妇女普片认可和赞同，积极参与和支持的得3分；项目实施单位在管理制度健全，工作程序规范。工作积极性高，服务对象普遍反映良好的得5；项目实施过程中未出影响妇女创业发展的不良事件，如：媒体曝光、上访、举报等情况得2分。三级指标：社会公众和受益对象的满意度5分：通过随机问卷调查、电话访问、现场走访等形式，对企业满意度、就业人口满意度进行调查得5分。   

    四、发现的主要问题及原因

1.项目实施单位的项目资金用于环境氛围营造的支出比例较大。2.项目实施单位的费用支出票据未附明细清单等附件。3.项目单位的财务核算及内部管理有待加强。

五、相关建议

项目单位合理利用项目资金，加大对妇女创业就业服务技能、实用技术等各类培训能及开展妇女之家阵地建设，搭建创业就业交流、沟通平台的投入，以支持妇女创业就业能力提高和拓宽就业渠道，切实发挥了妇女创业扶持项目示范、带动、辐射任用。项目单位因地制宜，利用“徽姑娘”品牌优势，打造专业化管理团队，发挥线上线下宣传推广任用，形成“徽姑娘”特色产业规模效应。

             第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。