皖南医药卫生学校2020年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年9月

 

 

目  录

第一部分 皖南医药卫生学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 皖南医药卫生学校2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 皖南医药卫生学校2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

皖南医药卫生学校2020年度部门决算情况

 

第一部分 皖南医药卫生学校概况

一、部门职责

皖南医药卫生学校（原芜湖地区卫生学校）建于1973年，属全日制公办学校，是安徽省最早的医学中等专业学校之一。学校现设有护理、口腔修复工艺、助产、康复、药剂、医学检验技术、老年人服务与管理、中草药种植、美容美体、软件与信息服务等10个专业，有专任教师66人，其中中高级职称32人，“双师型”教师24人。近年来，学校教科研成果丰硕，2016年学校成功申报安徽省护理示范专业、护理实训示范基地、齐永长省级名师工作坊等3项质量提升工程项目，荣获国家、省、市级各类教学大赛奖项27项。

二、机构设置

从决算单位构成看，皖南医药卫生学校 2020年度部门决算包括：本级决算，与预算比较，无增加。

纳入皖南医药卫生学校2020年度部门决算编制范围的二级单位共0个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	皖南医药卫生学校

 

 

 

 

 

 

第二部分 皖南医药卫生学校2020年度部门决算表

 

收入支出决算总表

				公开01表
部门：				金额单位：万元
收入			支出
项 目		决算数	项目		决算数
栏 次
一、一般公共预算财政拨款收入		1609.15	一、一般公共服务支出		0.00
二、政府性基金预算财政拨款收入		10000	二、外交支出		0.00
三、国有资本经营预算财政拨款收入		0.00	三、国防支出		0.00
四、上级补助收入		0.00	四、公共安全支出		0.00
五、事业收入		0.00	五、教育支出		1061.2
六、经营收入		0.00	六、科学技术支出		0.00
七、附属单位上缴收入		0.00	七、文化旅游体育与传媒支出		0.00
八、其他收入		0.00	八、社会保障和就业支出		212.5
			九、卫生健康支出		23.57
			十、节能环保支出		0.00
			十一、城乡社区支出		0.00
			十二、农林水支出		0.00
			十三、交通运输支出		0.00
			十四、资源勘探信息等支出		0.00
			十五、商业服务业等支出		0.00
			十六、金融支出		0.00
			十七、援助其他地区支出		0.00
			十八、自然资源海洋气象等支出		0.00
			十九、住房保障支出		0.00
			二十、粮油物资储备支出		0.00
			二十一、国有资本经营预算支出		0.00
			二十二、灾害防治及应急管理支出		0.00
			二十三、其他支出		10000
			二十四、债务还本支出		0.00
			二十五、债务付息支出		0.00
			二十六、抗疫特别国债安排的支出		0.00
本年收入合计		11625.35	本年支出合计		11356.85
使用非财政拨款结余		0.00	结余分配		0.00
年初结转和结余		167.39	年末结转和结余		435.9
总计		11792.75	总计		11792.75

 

收入决算表

                                             

										公开02表
部门：										金额单位：万元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营 收入		附属单位上缴收入	其他 收入
功能分类科目编码			科目名称
							小计	其中：教育收费
类	款	项	合计	11625.35	11609.15	0.00	16.20	16.20	0.00		0.00	0.00
205			教育支出	1,329.70	1313.50	0.00	16.20	16.20	0.00		0.00	0.00
20503			职业教育	1,329.70	1313.50	0.00	16.20	16.20	0.00		0.00	0.00
2050302			中等职业教育	1,329.70	1313.50	0.00	16.20	16.20	0.00		0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	212.50	212.50	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
20805			行政事业单位养老支出	208.51	208.51	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2080502			事业单位离退休	150.48	150.48	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.03	58.03	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
20899			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2089901			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
210			卫生健康支出	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2101102			事业单位医疗	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
221			住房保障支出	59.58	59.58	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
22102			住房改革支出	59.58	59.58	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2210201			住房公积金	49.24	49.24	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2210202			提租补贴	10.34	10.34	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
229			其他支出	10,000.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
22904			其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出	10,000.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2290402			其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出	10,000.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00

 

 

支出决算表

								公开03表
部门：								金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	11356.85	1340.65	10016.20	0.00	0.00	0.00
205			教育支出	1061.20	1045.00	16.20	0.00	0.00	0.00
20503			职业教育	1061.20	1045.00	16.20	0.00	0.00	0.00
2050302			中等职业教育	1061.20	1045.00	16.20	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	212.50	212.50	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位养老支出	208.51	208.51	0.00	0.00	0.00	0.00
2080502			事业单位离退休	150.48	150.48	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.03	58.03	0.00	0.00	0.00	0.00
20899			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00	0.00	0.00	0.00
2089901			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00	0.00	0.00	0.00
210			卫生健康支出	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102			事业单位医疗	23.57	23.57	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	59.58	59.58	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出	59.58	59.58	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	49.24	49.24	0.00	0.00	0.00	0.00
2210202			提租补贴	10.34	10.34	0.00	0.00	0.00	0.00
229			其他支出	10,000.00	0.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00
22904			其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出	10,000.00	0.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00
2290402			其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出	10,000.00	0.00	10,000.00	0.00	0.00	0.00

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

					公开04表
部门：					金额单位：万元
收入			支出
项    目		金额	项目		小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款		1609.15	一、一般公共服务支出		0.00	0.00	0.00
二、政府性基金预算财政拨款		10000.00	二、外交支出		0.00	0.00	0.00
三、国有资本经营预算财政拨款		0.00	三、国防支出		0.00	0.00	0.00
			四、公共安全支出		0.00	0.00	0.00
			五、教育支出		1045.00	1045.00	0.00
			六、科学技术支出		0.00	0.00	0.00
			七、文化旅游体育与传媒支出		0.00	0.00	0.00
			八、社会保障和就业支出		212.50	212.50	0.00
			九、卫生健康支出		23.57	23.57	0.00
			十、节能环保支出		0.00	0.00	0.00
			十一、城乡社区支出		0.00	0.00	0.00
			十二、农林水支出		0.00	0.00	0.00
			十三、交通运输支出		0.00	0.00	0.00
			十四、资源勘探信息等支出		0.00	0.00	0.00
			十五、商业服务业等支出		0.00	0.00	0.00
			十六、金融支出		0.00	0.00	0.00
			十七、援助其他地区支出		0.00	0.00	0.00
			十八、自然资源海洋气象等支出		0.00	0.00	0.00
			十九、住房保障支出		59.58	59.58	0.00
			二十、粮油物资储备支出		0.00	0.00	0.00
			二十一、国有资本经营预算支出		0.00	0.00	0.00
			二十二、灾害防治及应急管理支出		0.00	0.00	0.00
			二十三、其他支出		10000.00	0.00	10000
			二十四、债务还本支出		0.00	0.00	0.00
			二十五、债务付息支出		0.00	0.00	0.00
			二十六、抗疫特别国债安排的支出		0.00	0.00	0.00
本年收入合计		11609.15	本年支出合计		11340.65	1340.65	10000
年初财政拨款结转和结余		167.39	年末财政拨款结转和结余		435.9	435.9	0.00
一般公共预算财政拨款		167.39
政府性基金预算财政拨款		0.00
国有资本经营预算财政拨款		0.00
总计		11776.55	总计		11776.55	1776.55	10000

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：                                                              金额单位：万元
功能分类 科目编码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计	1340.65	1324.45	16.20
205			教育支出	1045.00	1028.80	16.2
20503			职业教育	1045.00	1028.80	16.2
2050302			中等职业教育	1045.00	1028.80	16.2
208			社会保障和就业支出	212.50	212.50	0.00
20805			行政事业单位养老支出	208.51	208.51	0.00
2080502			事业单位离退休	150.48	150.48	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.03	58.03	0.00
20899			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00
2089901			其他社会保障和就业支出	3.99	3.99	0.00
210			卫生健康支出	23.57	23.57	0.00
21011			行政事业单位医疗	23.57	23.57	0.00
2101102			事业单位医疗	23.57	23.57	0.00
221			住房保障支出	59.58	59.58	0.00
22102			住房改革支出	59.58	59.58	0.00
2210201			住房公积金	49.24	49.24	0.00
2210202			提租补贴	10.34	10.34	0.00

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

							公开06表
部门：							金额单位：万元
经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	1,048.69	302	商品和服务支出	59.41	307	债务利息及费用支出	0.00
30101	基本工资	286.70	30201	办公费	4.18	30701	国内债务付息	0.00
30102	津贴补贴	2.20	30202	印刷费	4.58	30702	国外债务付息	0.00
30103	奖金	160.71	30203	咨询费	0.00	30703	国内债务发行费用	0.00
30106	伙食补助费	26.34	30204	手续费	0.00	30704	国外债务发行费用	0.00
30107	绩效工资	292.56	30205	水费	0.01	310	资本性支出	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险费	58.03	30206	电费	0.26	31001	房屋建筑物购建	0.00
30109	职业年金缴费	15.00	30207	邮电费	1.22	31002	办公设备购置	0.00
30110	职工基本医疗保险缴费	23.57	30208	取暖费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30111	公务员医疗补助缴费	0.00	30209	物业管理费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30112	其他社会保障缴费	3.99	30211	差旅费	36.12	31006	大型修缮	0.00
30113	住房公积金	49.24	30212	因公出国（境）费用	0.00	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30114	医疗费	0.00	30213	维修（护）费	0.00	31008	物资储备	0.00
30199	其他工资福利支出	130.35	30214	租赁费	0.00	31009	土地补偿	0.00
303	对个人和家庭的补助	216.35	30215	会议费	3.00	31010	安置补助	0.00
30301	离休费	33.62	30216	培训费	0.00	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
30302	退休费	104.57	30217	公务接待费	0.11	31012	拆迁补偿	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30218	专用材料费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30304	抚恤金	19.53	30224	被装购置费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30305	生活补助	0.00	30225	专用燃料费	0.00	31021	文物和陈列品购置	0.00
30306	救济费	0.00	30226	劳务费	3.73	31022	无形资产购置	0.00
30307	医疗费补助	0.00	30227	委托业务费	0.00	31099	其他资本性支出	0.00
30308	助学金	58.63	30228	工会经费	0.00	312	对企业补助	0.00
30309	奖励金	0.00	30229	福利费	0.00	31201	资本金注入	0.00
30310	个人农业生产补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	1.76	31203	政府投资基金股权投资	0.00
30311	代缴社会保险费	0.00	30239	其他交通费用	0.19	31204	费用补贴	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.00	30240	税金及附加费用	0.00	31205	利息补贴	0.00
			30299	其他商品和服务支出	4.26	31299	其他对企业补助	0.00
						399	其他支出	0.00
						39906	赠与	0.00
						39907	国家赔偿费用支出	0.00
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.00
						39999	其他支出	0.00
人员经费合计		1265.04	公用经费合计					59.41

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                  公开07表

部门：															单位：万元
功能分类 科目编码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
															项目支出结转	项目支出结余
类	款	项	合计	0	0	0	10000	0	10000	10000		10000	0	0	0	0
229			其他支出	0	0	0	10000	0	10000	10000		10000	0	0	0	0
22904			其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出	0	0	0	10000	0	10000	10000	0	10000	0	0	0	0
2290402			其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出	0	0	0	10000	0	10000	10000	0	10000	0	0	0	0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：                                                             金额单位：万元
功能分类 科目编码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计

皖南医药卫生学校没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

第三部分 皖南医药卫生学校2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计11792.75万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计11792.75万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加3701.86万元，增长45.75%，主要原因一是新校区建设发行政府债券资金10000万元；二是新进教师工资福利支出。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计11625.35万元，其中：财政拨款收入11609.15万元，占99.86%；事业收入16.2万元，占0.14%；经营收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计11356.85万元，其中：基本支出1340.65万元，占11.80%；项目支出10016.2万元，占88.20%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计11776.55万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计11776.55万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加3909.58万元，增长49.70%，主要原因：一是新校区建设发行政府债券资金10000万元；二是新进教师工资福利支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1340.65万元，占本年支出的11.80%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少358.92万元，下降21.12%。主要原因是减少购置教学仪器设备等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1340.65万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1045万元，占77.95%；社会保障和就业（类）支出212.5万元，占15.85%；卫生健康（类）支出23.57万元，占1.76%；住房保障（类）支出59.58万元，占4.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为705.3万元，支出决算为1340.65万元，完成年初预算的190.08%。决算数大于预算数的主要原因:一是新进教师工资福利支出；二是购置教学仪器设备。其中:基本支出1324.45万元，占98.8%；项目支出16.2万元，占1.20%。具体情况如下：

1.教育（类）教育进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为480.66万元，支出决算为1045万元，完成年初预算数，决算数大于预算数的主要原因是一是新进教师工资福利支出；二是购置教学仪器设备。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为79.47万元，支出决算为150.48万元，完成年初预算数，决算数大于预算数的主要原因是2020年度退休人员人数增加，费用相应增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为58.03万元，支出决算为58.03万元，完成年初预算数。

4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为1.01万元，支出决算为1.01万元，完成年初预算数。

5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为0.73万元，支出决算为0.73万元，完成年初预算数。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为1.45万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算数。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为23.57万元，支出决算为23.57万元，完成年初预算数。     

8.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为49.24万元，支出决算为49.24万元，完成年初预算数。

9.住房保障支出（类）住房改革（款）提租补贴（项）。年初预算为10.34万元，支出决算为10.34万元，完成年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1324.45万元，其中：人员经费1265.04万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费59.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、 房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、无形资产购置、其他资本性支出、费用补贴、其他对企业补助、对社会保险基金补助、其他支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0，本年收入10000万元，本年支出10000万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.其他支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）  其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10000.00万元，决算数大于预算数的主要原因是2020年3月份才根据财政局相关规定发行新校区专项债券。

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

皖南医药卫生学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

 

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

皖南医药卫生学校为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，皖南医药卫生学校无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，皖南医药卫生学校单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金119.85万元，占项目预算总额的100%。本部门共组织对“教育质量提升”1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金119.85万元。该项目开展绩效评价的组织方式部门自主实施。从评价情况看，该项目经费已全部使用完毕，完成年初预算的100%，达到了预期绩效目标。

组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，达到预期目标。

本单位开展整体目标绩效评价，评价结果良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门没有市财政局批复绩效目标的项目，因此无相关内容。

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2020年度质量工程项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

教学质量提升项目绩效评价报告

为强化财政资金绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据宣城市财政局《宣城市项目支出绩效评价管理暂行办法》（财绩〔2020〕380号）文件精神，对皖南医药卫生学校“教学质量提升”项目进行了现场绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目立项

为使皖南医药卫生学校在现有专业建设的基础上，进一步改革人才培养模式；加强课程内容和精品课程建设，实现网络化教学；改革实践教学体系，强化实验实训基地建设，建成集教学、实践、培训于一体的校内实验实训基地；打造一支专兼结合的“双师”结构队伍和专业带头人，并使专任教师中“双师”型教师比例达到90%以上，把护理专业创办成为办学时力较强、社会声誉较高的省级示范专业，设立本项目。

（二）项目计划实施内容

2020年宣城市财政局下达皖南医药卫生学校现代职业教育质量提升资金119.85万元，主要用于改扩建学校校舍、实验实训场地，配置实训设备和图书，提升教师队伍素质等事项。

（三）项目组织管理

积极组织安排教师进行线上教学，并积极对线上教学进行督导检查；加强对年轻教师的培训，实施“导师制”带教制度；重视骨干教师和“双师型”教师培养；积极组织教师参加宣城市教师教学能力比赛，积极组织教师参加“三优”评选等活动；聘请校企合作单位的行业专家加入专业建设委员会，聘请合作单位的骨干医护人员和技术人员作为外聘教师，根据行业企业的具体要求和实际情况，共同讨论并制定人才培养方案、教学计划，共同建设和管理学生实训实习基地，学校安排学生到医院见习、实训、实习，医院安排指导老师对学生实训实习过程进行理论、实践全程带教。

（四）项目绩效目标

通过改扩建中等职业学校校舍、实验实训场地以及其他附属设施，配置图书和教学仪器设备，优化中职学校布局，提高“双师型”教师占比，提升教师队伍素质，达到全面提升办学水平，促进受教育者职业发展与成长，提高职业教育服务经济社会发展的能力。

二、项目绩效评价过程

（一）沟通与了解

由项目组开展项目前期沟通，了解项目基本情况和记录项目执行过程中的关键要点、重大事项，以及目前存在的一些主要问题，共同探讨针对性的、具有可操作性的对应执业措施和流程，以更好地组织绩效评价工作。

（二）绩效评价指标设计

项目组根据关键评价问题的要求，充分考虑项目的特点，构建了4个一级指标、12个二级指标、25个三级指标等内容的绩效评价指标。

（三）评价遵循的基本原则

1、科学规范。绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析评价为主，定量与定性分析相结合的方法。

2、公正公开。绩效评价按照真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（四）证据收集过程

一是开展案卷研究，对与项目实施过程相关的国家政策、文件、发展规划、法律法规等进行网络检索和案卷研究，用于对项目相关性和可持续性进行评估；收集与项目有关的各项数据，针对项目的完成效果进行调研，用于对项目的效果进行绩效评估。

二是进行实地调研，以补充评价证据。调研对象主要包括项目工作人员以及项目区域内的相关人员。以了解其对项目实施所带来的综合效益谈切实感受。

（五）绩效打分

本次项目绩效评价的绩效分值确定，采取对绩效评价中的关键问题和各级评价指标分别赋予权重的方法，并确定了每一个最终指标的评分标准。关键问题和各级评价指标的权重根据项目特点和实际，由评价小组综合考虑进行确定。评价小组针对每一个最终指标的具体特点，依据相关证据，对每一个指标进行打分。然后汇总最后得到项目绩效评价总分。

（六）评价等次

根据评价得分（S）分值，确定相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥60）、不合格（S＜60）四个评价等次。

三、项目绩效评价分析和结论

（一）评价整体得分

依据《宣城市项目支出绩效评价管理暂行办法》，皖南医药卫生学校教学质量提升项目绩效评价得分为92分，绩效等级为优。具体得分情况详见下表：

皖南医药卫生学校教学质量提升项目

绩效评价评分表

（二）指标得分分析

1、 项目投入（满分20分，评价得分20分）

（1）项目立项（满分10分，评价得分10分）

①立项依据充分性（满分5分，评价得分5分）

项目立项部分符合国家法律法规，行业发展规划和政策要求。

以上事项，依据评分标准，评价得分5分。

②制定程序规范性（满分5分，评价得分5分）

项目按照规定程序申请设立，项目所提交的材料符合相关要求，项目实施前已经过集体决策。

以上事项，依据评分标准,评价得分5分。

（2）项目目标（满分7分，评价得分7分）

①绩效目标明确性（满分5分，评价得分5分）

能够将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标。

以上事项，依据评分标准,评价得分5分。

②绩效目标合理性（满分2分，评价得分2分）

项目绩效目标与实际工作内容具有相关，与预算确定的资金量相匹配。

以上事项，依据评分标准，评价得分2分。

（3）资金落实（满分3分，评价得分3分）

①资金到位率（满分3分，评价得分3分）

项目应到位资金已按时到位。

以上事项，依据评分标准,评价得分3分。

2、过程管理（满分24分，评价得分18分）

（1）财务管理（满分9分，评价得分7分）

①资金使用合规性（满分3分，评价得分2分）

符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，但在与预算用途的吻合度上还稍有差距。

以上事项，依据评分标准,评价得分2分。

②财务制度健全性（满分3分，评价得分2分）

项目财务管理制度建立健全情况一般。

以上事项，依据评分标准，评价得分2分。

③预算执行率（满分3分，评价得分3分）

预算资金执行率=100%。

以上事项，依据评分标准，评价得分3分。

（2）组织实施（满分15分，评价得分11分）

①项目管理制度健全性（满分3分，评价得分1.5分）

项目管理制度及相应配套措施、实施细则等等尚待进一步完善。

以上事项，依据评分标准，评价得分1.5分。

②制度执行有效性（满分3分，评价得分3分）

执行过程符合相关管理规定，相关政策条款按规定得到执行，未发现执行过程中有“走样”行为。

以上事项，依据评分标准，评价得分3分。

③组织管理架构完备性（满分3分，评价得分2分）

组织管理架构的设置有待进一步完善。

以上事项，依据评分标准，评价得分2分。

④组织协调机制的健全性（满分3分，评价得分3分）

相关部门之间的协调机制建立健全，主管部门的牵头协调作用充分发挥，符合政策实际和相关规定。

以上事项，依据评分标准，评价得分3分。

⑤监督机制执行有效性（满分3分，评价得分1.5分）

监督机制执行情况一般。

以上事项，依据评分标准，评价得分1.5分。

3、项目产出（满分36分，评价得分36分）

（1）时效目标（满分4分，评价得分4分）

①资金使用时间（满分4分，评价得分4分）

至2020年12月31日完成资金使用。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

（2）数量指标（满分8分，评价得分8分）

①完成改善中职学校办学条件年度计划任务（满分4分，评价得分4分）

完成年度任务大于90%。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

②教师企业实践任务完成率（满分4分，评价得分4分）

完成年度任务大于90%。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

（3）成本指标（满分4分，评价得分4分）

①按照年度预算完成工作任务（满分4分，评价得分4分）

按照年度预算完成工作任务。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

（4）质量指标（满分20分，评价得分20分）

①中职学校新建或改建校舍、场地达到规划建设要求的比率（满分4分，评价得分4分）

学校新建或改建校舍、场地达到规划建设要求。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

②“双师型”教师占专业课教师比例（满分4分，评价得分4分）

2020年度共有专、兼职教师10人获得“双师型”教师的认定。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

③教师到企业时长（满分4分，评价得分4分）

达到1个月。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

④兼职教师人均任教学时（满分4分，评价得分4分）

兼职老师人均达到160学时/学年。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

⑤教师的业务水平以及学生实际动手操作能力（满分4分，评价得分4分）

教师的业务水平以及学生实际动手操作能力得到提升。

以上事项，依据评分标准，评价得分4分。

4、项目效益（满分20分，评价得分18分）

（1）社会效益（满分10分，评价得分10分）

①教师队伍支撑现代职业教育发展的能力进一步增强（满分10分，评价得分10分）

“双师型”教师数量持续增长。

以上事项，依据评分标准，评价得分10分。

（2）可持续影响（满分5分，评价得分5分）

①教师定期到企业实践、企业人员到学校兼职任教的校企人才双向交流机制健全可持续（满分5分，评价得分5分）

教师企业实践基地建设持续加强。

以上事项，依据评分标准，评价得分5分。

（3）满意度（满分5分，评价得分3分）

①服务对象满意率（满分5分，评价得分3分）

教师培训（企业实践）匿名抽查满意度达80%以上。

以上事项，依据评分标准，评价得分3分。

四、存在问题分析

通过现场资料核查和实地调查，教学质量提升项目基本实现绩效目标。同时，本次绩效评价过程中也发现，本项目工作中也还存在以下问题：

（一）各专业带头人作用未充分发挥，药剂、康复技术、医学检验技术专业教师较少，配置不合理。

（二）护士执业资格考试通过率较低。

（三）学生参加省护理技能比赛无一等奖获得者。

五、相关建议

（一）强化教师队伍建设，做好各专业教师配置，重点加强专业带头人、双师型教师、骨干教师团队建设；

（二）加强教学管理，提升教学质量，加强护士执业资格考试辅导，提高通过率；

（三）加强学生技能比赛的选手选拔、训练工作，提高比赛成绩。