为切实加强机关规范管理，合理有效地用好、管好财政资金，保障局机关和数据中心各项工作的顺利运行，根据有关规定，结合实际，制定本制度。

一、财务管理人员职责

严格执行《会计法》，核算好每一笔开支，处理好各种财务事项。负责机关资金安全。统一编制预算报表、日常报表和决算报表等各项财务报表，开展财务分析。负责对固定资产进行登记、建账和管理。

二、财务支出制度

（一）经费支出实行审批制

所有财务支出，均实行统一制度，统一审批，统一核算原则。经费报销程序为：经办人填写报销单—办公室主任审核—分管财务领导审批。

支出超过10000元，须经党组会研究同意后方可安排支出。常规性大额支出如单位职工“五险一金”、伙食补助、物业管理费、水电费等，实行“首次汇报，变动报告”制，即每次常规性调整当月由办公室向局党组会议汇报，年中如因特殊情况出现大幅增加在局党组会报告变动情况和原因。

（二）票据报销实行“三章”制

所有报销的票据必须为正式税务发票或行政事业性收款收据，由收款单位或个人加盖公章名章，并有经办人、审核人、审批人签字。购置、维修、服务等项目需附合同书、预算单等相关材料;差旅费、公务接待费、培训费、会议费等项目需按财政局相关文件附相关审批单、消费清单等材料，方可报销入账。

（三）财务运行实行定期分析制

财务报表及其他会计资料除按规定上报市财政部门外，还应及时报送局领导。

三、各项费用支出办法

（一）办公费。日常办公用品统一由办公室定点采购，专人管理，定期结算。

（二）差旅费。干部职工出差前须填写《出差审批单》,执行《宣城市市直机关差旅费管理办法》（财行〔2020〕60号）,控制差旅费支出规模。

（三）公务接待费。执行《宣城市市直单位接待经费管理暂行办法》（ 财行〔2013〕205号）、《关于规范市本级招商引资接待及相关支出管理的规定》（宣政秘〔2014〕40号）、《宣城市市直机关外宾接待经费管理办法》（财行〔2015〕494号 ），严格审批，控制接待费支出规模。

（四）会议费。执行《宣城市市直机关会议费管理办法》（财行〔2016〕621号），精简会议，改进会风，节约经费。

（五）水电费。水电费缴纳由办公室按程序报批，按照节能相关要求，厉行节约。

（六）书籍报刊费。实行统一订阅制度，在确保完成规定征订任务的前提下，由各科室申报，办公室汇总提出年度报刊订阅计划，按规定程序办理。

（七）职工学习培训费。执行《宣城市市直单位培训费管理办法》（财行〔2018〕346号），规范培训工作，加强经费管理。

（八）大宗物品采购。大宗物品及固定资产采购经党组会研究同意后，按规定程序办理。

（九）养老保险、住房公积金等支出。严格按市财政局、市人社局和市住房公积金管理中心出台的有关文件规定办理。

（十）大楼公摊维保费用。电梯、消防、配电等日常维保在征求各业主单位同意后签订合同，按规定程序支付分摊费用；临时性维修费用征求各业主单位意见后，按规定程序支付分摊费用。

（十一）工会经费。执行《安徽省基层公会经费收支管理办法（试行）》（皖工发〔2018〕3号），加强对工会经费收支管理。

四、财务监督

（一）加强内部控制建设，对预算管理、收入管理、支出管理等实行定期或不定期监督。对需要检查的有关事项，可委托中介机构进行专项审计。  

（二）预算及决算执行情况等财务信息按规定予以公开,接受社会监督。依法接受财政、审计部门的监督。