根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，宣城市审计局派出审计组，自2021年5月21日至6月30日，对宣城市工业投资有限公司（以下简称工投公司）资产、负债、损益情况进行了审计，并对有关事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

工投公司主要经营范围有：政府授权范围内的实业投资，资本运营，资产重组、出让、兼并、租赁与收购，应急转贷周转服务等。

截至2021年4月底，工投公司共有2家全资子公司，1家控股子公司，5家参股公司。工投公司合并报表（含一号基金）资产合计15.79亿元，负债合计7.45亿元，所有者权益合计8.34亿元。2020年1月至2021年4月，工投公司合并报表收入合计1.17亿元，支出合计1.47亿元，净利润-0.29亿元。

二、审计发现的主要问题

（一）保安公司“三重一大”事项未集体决策。一是车辆定点维修未集体决策。二是大额采购未经集体决策。以上未进行集体决策事项交易金额共计103.17万元。

（二）保安公司智能防弹柜采购未实行代理采购。2020年4月，保安公司与江西锐盾智能科技有限公司签订智能防弹柜采购合同，合同金额69.55万元，该采购事项未委托市公共资源交易有限公司代理。

（三）工投公司未及时办理增资手续。2020年12月，工投公司将现金资产99.98万元转入金能公司，作为工投公司对金能公司的增资款，截至审计日，相关增资手续尚未办理。

（四）人事管理工作不规范，造成资产损失2万元。工投公司支付员工未签订劳动合同二倍工资、解除劳动关系经济补偿等各项补偿共计2万元，造成资产损失2万元。

（五）应急转贷业务审批不规范。审计抽查部分应急转贷业务档案发现，部分业务资料不符合风险控制规范。

（六）港口供电所采购和报销不规范。港口供电所部分采购款项先由职工垫付，再凭发票报销，报销附件未见采购清单，报销金额合计0.33万元。

（七）一号基金未按规定专户管理。一号基金所投企业转让款和分红款合计2666.68万元汇入工投公司账户，未汇入一号基金专户。根据工投公司反馈，现场审计结束后，工投公司已将2666.68万元全部汇入一号基金专户。

（八）资产反映不完整。工投公司通过划拨取得两块开发区土地，未评估入账。